Vergütung der Vorstandsmitglieder
Gemäß Ziff. 4.2.3. – Absatz 3 – des Deutschen Corporate Governance Kodex werden nachfolgend die Grundzüge des Vergütungssystems für die Mitglieder des Vorstands der Pironet NDH AG sowie die Ausgestaltung des von der Pironet NDH AG aufgelegten Stock Option-Plans dargestellt: Die Vergütung der Vorstandsmitglieder wird vom Vergütungsausschuss des Aufsichtsrats festgelegt und setzt sich aus fixen und variablen Bestandteilen zusammen.
Der fixe Bestandteil umfaßt auch Sachbezüge, insbesondere die nach steuerrechtlichen Vorschriften anzusetzenden Werte für Dienstfahrzeuge. Die variable Komponente der Vergütung des Vorstands wird vom Vergütungsausschuss des Aufsichtsrats jährlich in angemessener Höhe festgesetzt. Als Bemessungskriterien werden hierbei neben dem Geschäftsergebnis des von dem jeweiligen Vorstandsmitglied zu verantwortenden Aufgaben- und Geschäftsbereichs die wirtschaftliche Lage, der geschäftliche Erfolg und die Zukunftsaussichten der Pironet NDH AG als Gesamtunternehmen unter Berücksichtigung des vergleichbaren Umfelds, herangezogen
Als Anerkennung für außerordentliche Verdienste können den einzelnen Vorstandsmitgliedern darüber hinaus auch Boni zugesprochen werden. Die Gesamtbezüge der Vorstände beliefen sich im Geschäftsjahr 2005 auf TEUR 1.319. Im Vorjahr belief sich der ausgewiesene Personalaufwand für den Vorstand auf zusammen TEUR 1.294
Darüber hinaus wurden den Vorstandsmitgliedern im Zeitraum vom 01. Januar bis 31. Dezember 2005 keine Aktienoptionen als variable Vergütungskomponente mit langfristiger Anreizwirkung gewährt.
Aktienoptionsplan
Bis zum Ende des Geschäftsjahres 2003 wurden den Vorstandsmitgliedern insgesamt 213.999 Aktienoptionen gewährt.
Diese basieren auf dem im Jahre 2000 verabschiedeten Optionsplan der Pironet NDH AG, wonach Stock Options bis zu einer Gesamtzahl von 1.148.000 Stück an Führungskräfte und Arbeitnehmer der Pironet NDH AG und der mit ihr verbundenen Unternehmen ausgegeben werden können. Die Stock Options gewähren ihren Erwerbern ein Bezugsrecht auf Stammaktien ohne Nennwert (Stückaktien) der Pironet NDH AG (vormals Pironet AG) im rechnerischen Nominalwert von jeweils Euro 1,00. Bezugspreis ist der Börsenkurs (Schlusskurs) der Aktie der Pironet NDH AG am Tag der Unterzeichnung der individuellen Stock Option-Vereinbarung zuzüglich eines Aufschlags von 25 %. Für die Ausübungsvoraussetzung stellt der Aufschlag in Höhe von 25 % gleichzeitig die Voraussetzung dar, unter der die gewährten Stock Options ausgeübt werden können. Hierbei ist es ausreichend, dass diese Ausübungsvoraussetzung zu einem beliebigen Zeitpunkt während der Laufzeit des Stock Option-Plans erfüllt ist. Die Ausübung der Stock Options ist frühestens nach Ablauf einer Wartefrist von zwei Jahren möglich. Die Laufzeit der Stock Options beträgt sechs Jahre, beginnend mit dem Tage der Unterzeichnung der zugrundeliegenden Stock Option-Vereinbarung. Übt der Bezugsberechtigte die Stock Options nicht innerhalb dieser Frist aus, verfallen sie, ohne dass eine Gegenleistung gewährt wird. Die Ausübung der Bezugsrechte ist auf die Dauer von vier Wochen beschränkt, die auf die jährliche ordentliche Hauptversammlung der Gesellschaft folgt.
